Eine Begrifflichkeit, um eine wichtige Eigenschaft von Fonds zu beschreiben. Fonds sind entweder ausschüttend(Gewinne werden an die Anteilseigner ausbezahlt) oder thesaurierend. Ein thesaurierender Fonds behält die Gewinnanteile ein, diese zählen dann zum Fondsvermögen und erhöhen auf diese Weise den Eigenwert der einzelnen Anteile.